У Билли все идет наперекосяк. Он разругался с младшей сестрой, его отец вот-вот потеряет работу, а в баскетбольных играх Билли постоянно терпит поражения. В отчаянии Билли разрыдался и крикнул: «Я не верю в Санта-Клауса!» И тут начинают происходить настоящие рождественские чудеса...